Методы организации финансового менеджмента: как найти подходящее решение для бизнеса?
Каждая компания, желающая стабильно развиваться и увеличивать прибыль, не может обойтись без продуманного финансового менеджмента. Система управления денежными ресурсами включает в себя несколько аспектов, и финансовый директор должен выполнять разнообразные задачи. Для этого необходимы обширные знания и опыт в различных областях управления. В этой статье мы систематизируем информацию о финансовом менеджменте, рассказываем о концепциях и методах его организации.
Финансовый менеджмент – это система мероприятий, направленных на формирование капитала организации, а также на распределение денежных ресурсов таким образом, чтобы они приносили максимальный доход. Успешный бизнес начинается с имеющихся денежных средств и прибыль становится возможной только при наличии четкой продуманной стратегии управления денежными средствами. Важность финансового менеджмента зависит от успеха и конкурентоспособности бизнеса и можно сказать, что это главный аспект управления предприятием.
Функции финансового менеджмента заключаются в следующем:
- Увеличение прибыли компании путем грамотного управления оборотными и внеоборотными активами и стабильного превосходства выручки от реализации товаров или услуг над их себестоимостью.
- Обеспечение роста рыночной стоимости предприятия, который влияется на множество факторов, таких как спрос на продукцию/услуги, ликвидность активов компании и способность бизнеса приносить доход.
- Предупреждение банкротства и сокращение финансовых рисков, где необходимо выявить риски, оценить возможные последствия их реализации, разработать план предотвращения негативных событий или уменьшения ущерба.
- Снижение затрат и оптимизация расходов, используя такие приемы, как налоговое планирование и экономия на обязательных платежах в государственный бюджет.
- Рациональное распределение финансовых ресурсов, чтобы избежать обесценивания денежных средств компании в результате инфляции.
- Укрепление положения компании на рынке, обусловленное различными целями, такими как лидерство в своем сегменте в пределах региона или выход на международную бизнес-арену.
Финансовый директор несет ответственность за организацию финансового менеджмента на предприятии. Это лицо, обладающее управленческим опытом и знанием теории, методов и концепций менеджмента. Кроме того, у него должен быть аналитический склад ума и определенные личностные качества, так как ответственность, возложенная на финансового директора, огромна. Он обязан контролировать финансы предприятия и принимать решения, чтобы достичь поставленных целей.
Организация менеджмента включает в себя множество методов и концепций, используемых для достижения целей и выполнения задач в системе управления денежными ресурсами на предприятии.
Одним из основных методов финансового менеджмента является планирование и прогнозирование. Для рационального распоряжения финансовыми ресурсами компании необходимо иметь точное представление о том, сколько денег требуется на развитие бизнеса, на расчеты с контрагентами, кредиторами, налоговыми органами и т.д. Расчеты ведутся на основе данных бухгалтерской отчетности и других достоверных сведений. Финансовый директор также должен понимать, достаточно ли в бюджете фирмы собственных средств или требуется привлечение дополнительных источников. Результатом планирования и прогнозирования должны стать решения, обеспечивающие постоянное наличие достаточного количества собственных средств для бесперебойной работы.
Еще одним методом финансового менеджмента является налогообложение. Финансовый директор должен быть в курсе всех нововведений в налоговом законодательстве и уметь оперативно реагировать на них, чтобы не нарушить закон. Но добросовестное исполнение обязательств налогоплательщика — это еще не все. Финансовый директор должен знать способы оптимизации налогообложения и уметь применять их для сокращения расходов компании.
Самофинансирование является важным методом в финансовом менеджменте. Важно, чтобы постоянные потребности компании удовлетворялись за счет самофинансирования. Кредитование же является вспомогательным методом, к которому фирма прибегает в особых случаях, когда нужно расширить производство продукции, освоить новый сегмент рынка и т.д. Однако перед взятием кредита нужно тщательно просчитать перспективы и последствия такого решения.
Страхование является надежным методом защиты от непредвиденных потерь, ведь бизнес не может существовать без рисков.
Ценообразование - еще один важный метод финансового менеджмента. Ошибки при установлении цен на товары и услуги могут привести к потерям. Правильное ценообразование требует учета многих факторов, и это входит в компетенцию финансового директора.
Концепции финансового менеджмента также весьма разнообразны. Концепция денежного потока предполагает оценку всех операций и активов компании с точки зрения направления и величины потока, который они создают. Концепция эффективности рынка учитывает прямую зависимость цен на финансовые инструменты от поступающей информации, а концепция взаимосвязи доходности и рисков предполагает нахождение компромисса между доходностью и риском.
Основные инструменты финансового менеджмента предприятия включают в себя несколько концепций и методов, которые необходимы в организации для эффективного управления денежными ресурсами и обеспечения прибыли.
Первым инструментом является финансовый анализ и мониторинг, который заключается в оценке экономического положения компании, ее платежеспособности, стабильности, ликвидности и прибыльности. Он основывается на данных бухгалтерского баланса, отчетов о прибыли и убытках, а также отчетов о движении денежных средств. С помощью финансового анализа можно планировать распределение ресурсов, определять потребность в финансировании и принимать грамотные решения.
Контроль валютных потоков и анализ валютного риска являются вторым инструментом. Компании, владеющие активами или обязательствами в иностранной валюте, подвержены риску из-за колебаний курса. Путем анализа и контроля можно разработать оптимальную стратегию проведения валютных операций и минимизировать возможные потери.
Третий инструмент – финансовый контроль, который необходим для отслеживания эффективности бизнес-процессов, исполнения бюджетов и соответствия фактических показателей запланированным. Он позволяет оптимизировать использование денежных ресурсов и уменьшить расходы.
IT-решения, которые используются сегодня в качестве современного инструмента финансового менеджмента, обеспечивают автоматизацию бизнес-процессов, экономят время, повышают точность операций и упрощают взаимодействие с клиентами и партнерами. Комплексное решение внедрения ERP-систем (программных пакетов для управления ресурсами предприятия) помогает достичь всех этих целей.
Финансовый менеджмент необходим для всех типов бизнеса, включая крупные, средние и малые компании. Управление денежными ресурсами с помощью продуманной системы помогает расходовать средства с наибольшей пользой для развития компании и максимизации прибыли. Роль финансового директора весьма многогранна, и от него требуется принимать самые разнообразные решения ежедневно. Поэтому его компетенции должны отвечать высоким требованиям.
Фото: freepik.com